Виды незаконной предпринимательской деятельности

Некоторые виды и методы ведения коммерческого бизнеса нарушают законы РФ. Предпринимательство подразумевает выполнение четких правил, которые диктует законодательство страны. Нарушение законов приводит к административному и уголовному наказанию.

Однако для начала следует ознакомиться с сущностью и принципами предпринимательства.

Эта профессиональная деятельность предполагает:
— самостоятельное ведение бизнеса (несение ответственности за риски);
— регулярное получение денежных средств (прибыли);
— использование различных видов имущества (в коммерческой цели), создание и последующая реализация услуг/продукции.

В Российской Федерации любое предпринимательство должно иметь подтверждение о регистрации. Для этого необходимо обратиться в специализированные гос. службы. После чего подать документы на получение разрешения открытия бизнеса и лицензии для ведения конкретной деятельности.

Виды незаконного предпринимательства

изготовление, хранение, переработка и реализация продукции, не имеющих лицензии/сертификации;
реализация платных услуг (медицинские, косметологические, парикмахерские, услуги по перевозкам, ремонту и пр.) без действующей лицензии;
систематическая сдача имущества в арендное пользование (недвижимость, инструменты, автотранспорт и т.д.) без уплаты действующих налогов и с нарушением ведения бухгалтерского учёта организации;
ведение предпринимательства, которое отличается с заявленными данными в документах, ранее переданных государственным органам;
передача регистрационным органам заведомо ложных данных и сведений.

Лицензирование касается лишь отдельных видов деятельности. Федеральный закон сообщает, что к такому виду бизнеса относятся те отрасли, которые имеют повышенную опасность или реальные риски для здоровья сотрудников и клиентов.

Деятельность организации считается незаконной, если:
— после подачи заявления предпринимателем, уполномоченные органы приняли решение о невыдаче лицензии;
— были выявлены нарушения лицензионных условий;
— прекращение (аннулирование) документа в одностороннем порядке через суд;
— после окончания срока лицензии;
— при ведении фиктивного предпринимательства (ложная или скрытая информация об активах, деятельности, доходах и пр.).

Выявление нарушений в бизнесе

Эта обязанность возложена на специальные государственные органы. Проверить законность ведения бизнеса могут:
— налоговые службы;
— прокуратура;
— торговая инспекция;
— различные комитеты (например: по охране труда, по защите прав потребителей и др.);
— антимонопольные службы.

Как правило, выявление нарушения законодательства происходит в ходе проведения плановых проверок. Подать жалобу на предпринимателя и его деятельность может любое официальное лицо из всех перечисленных уполномоченных органов.

Последствия незаконной предпринимательской деятельности

Незаконное предпринимательство ведет к ответственности: административной, налоговой или уголовной. Каждый вид имеет разную степень наказания и подразумевает различные штрафные санкции.

Административная ответственность

Административное наказание последует, если:
— отсутствует оформление (регистрация) фактической деятельности;
— отсутствует специальное лицензирование для права реализации продукции;
— нарушаются требования лицензии.

Сумма взыскания зависит от формы регистрации предпринимательства (компании, должностные или физические лица). При этом уполномоченные органы имеют право конфискации (полной или частичной) продукции, а также производственного оборудования и инструментов.

При нарушении условий и требований лицензии, законом предусматривается временное приостановление производства и прекращение продажи товаров (либо штраф в размере до 200000 руб.).
Все отклонения от законодательства выявляются при проведении проверок со стороны государственных служб. В ходе проверки может быть произведена контрольная закупка, проверка документов, осмотр помещений и пр. После обнаружения нарушений представитель одной из служб контроля составляет протокол для передачи в суд.

Уголовная ответственность

Уголовное наказание является крайним и самым тяжелым из всех видов ответственности за незаконное ведение бизнеса. Уголовная ответственность наступает при следующих нарушениях:
— регулярное нарушение закона предпринимателем (физическим/юридическим лицом);
— получение особо крупной суммы прибыли при незарегистрированном бизнесе (от 2250000 руб.);
— нанесение существенного ущерба своим покупателям, государству или другим организациям при оказании услуг и осуществлении своей деятельности.

Уголовный кодекс РФ устанавливает различные виды наказаний. В зависимости от степени нарушения и ущерба предусматриваются следующие санкции:

1. Ущерб до 2250000 руб.:
— штрафные взыскания до 300000 рублей (или сумма, которая равна заработку нарушителя за 2 года);
— принуждение к обязательным работам (до 240 часов);
— лишение или ограничение свободы нарушителя (до 6 мес.).

2. Ущерб до 9 000 000 руб.:
— штрафные взыскания до 500000 рублей
— уплата штрафа, сумма которого равна заработку нарушителя за 3 года
— лишение или ограничение свободы нарушителя (до 5 л.)

Обязанность в выявлении, раскрытии нарушений, а также в надзоре за незаконным ведением бизнеса, возлагается на органы исполнительной власти — подразделения полиции и прокуратуру. А обязанность отвечать за нарушения полностью ложится на предпринимателя/руководителя. Однако существуют и смягчающие наказания обстоятельства. К ним можно отнести: положительные отзывы и характеристика на нарушителя, факт первичного нарушения (если виновник ранее не привлекался).

Налоговая ответственность

Кроме вышеупомянутых видов государственных структур, нарушитель должен давать отчет и в налоговые органы, а также нести перед ними ответственность. В противном случае на руководителя незаконной организации может быть наложено наказание. Оно применится в следующих случаях:

— несвоевременная подача документов на учет для регистрации своей деятельности (10 тыс. рублей);
— ведение бизнеса без необходимого подтверждения и разрешения (штрафные взыскания, равные 10% от суммы дохода организации за весь период ее деятельности).

Следует отметить, что в случае, когда руководитель (предприниматель) не соблюдает и другие правовые нормы, то он будет ответственен и привлечен за все нарушения в совокупности.

Сообщение о незаконном предпринимательстве

Чаще всего жалобы обычных граждан и являются причиной визита контролирующих органов. Уведомить специализированные гос. службы о незаконном бизнесе, можно путем написания заявления в следующие регулирующие службы:

— Отдел Экономической безопасности;
— ФНС;
— полиция;
— прокуратура;
— лицензирующие органы;
— роспотребнадзор.

В заявлении, подаваемом на нарушителя, необходимо указать данные предпринимателя, направление его деятельности, предмет правонарушения и доказательства (договор, квитанции, чеки и т.д.).
После того, как предпринимательство будет признано незаконным, автоматически прекращают свое действие все договоры и соглашения, заключенные в данный период. Также клиенты, сотрудничавшие с данной фирмой или предпринимателем в частности, имеют право на требование возврата денежных средств (какой-либо оплаты) и выплаты неустойки.

Для того, чтобы избежать неприятностей с государственными контролирующими учреждениями, необходимо своевременно выбрать организационно-правовую форму деятельности, систему налогообложения, зарегистрировать конкретную деятельность и соблюдать условия лицензирования.